Отменяем уголовную ответственность за валютные операции!

Мария Гирич Мария Гирич Эксперт Центра Россия-ОЭСР опубликовано в Торговля · Налоги
Отменяем уголовную ответственность за валютные операции!

Руководитель Центра Россия-ОЭСР Антонина Левашенко и эксперт Центра Александра Коваль совместно с Министерством финансов РФ, ФНС России и Центральным банком, а также представителями профессионального сообщества подготовили предложения по дальнейшей либерализации валютного регулирования, которая предусматривает отмену уголовной ответственности за валютные правонарушения. Резолюция была подготовлена по итогам работы в рамках сессии по валютному контролю Московского финансового форума.

Предлагается следующее:

  1. Необходимо обеспечить либерализацию административной ответственности за совершение валютных правонарушений, существенно снизив размер установленных в настоящее время штрафов. Для этого планируется принять ФЗ «О внесении изменений в статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в части либерализации мер ответственности за нарушение валютного законодательства Российской Федерации».

  2. Необходимо рассмотреть возможность отмены ст. 193 и 193.1 УК РФ из-за отсутствия высокой степени общественной опасности действий, предусмотренных в данных статьях, в качестве самостоятельных преступлений. Борьба с легализацией доходов, полученных преступным путем, является требованием ФАТФ, которые Россия должна соблюдать. Данная мера прописана в УК РФ — статьи 174 и 174.1 УК РФ соответственно.

  3. Ст. 193.1 УК РФ предусматривает уголовную ответственность за совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ на счета нерезидентов с использованием подложных документов.

В случае отмены ст. 193.1 УК РФ для повышения эффективности борьбы с отмыванием денежных средств, полученных преступным путем и недопущения их вывода за рубеж, необходимо внести дополнения в ч. 3 ст. 174 и 174.1 УК РФ. Эти дополнения должны выделить основные признаки преступлений — совершение валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов с использованием документов, содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении перевода, установленных в ст. 174 и 174.1 УК РФ.

  1. Федеральной налоговой службе по согласованию с компетентными органами во избежание различий в толковании и применении норм ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» необходимо уточнить перечень стран, которые относятся к странам ФАТФ. Данная мера необходима для разъяснения того, что под государствами-членами ФАТФ понимаются не только государства, непосредственно входящие в ее состав, но и государства-члены региональных групп по типу ФАТФ. Например, Комитет экспертов Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег (МАНИВЭЛ), куда входит Армения, Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ), а также Беларусь, Казахстан, Кыргызстан, и др.). Инициатива совпадает с целями ч. 5.2 и ч. 7 ст. 12 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

  2. Необходимо продолжить либерализацию валютного регулирования за счет отмены требования репатриации по контрактам, заключенным в иностранной валюте, а не только поэтапной отмены требования репатриации, предусмотренного ст. 19 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» по контрактам, заключенным в рублях.

Ссылка на официальный сайт Московского финансового форума: https://mff.minfin.ru/news/na-moskovskom-finansovom-forume-prinyaty-resheniya-o-dalneyshey-liberalizatsii-valyutnogo-regulirova/